副業の確定申告ガイド
副業を始めたら避けて通れない確定申告。
初めてでもわかるように、基礎からやり方まで丁寧に解説します。
確定申告とは？副業する人が知るべき基本
確定申告とは、1月1日〜12月31日の1年間の所得を計算し、翌年に税務署へ申告・納税する手続きです。
会社員は通常、年末調整で完結しますが、副業で年間20万円を超える所得がある場合は確定申告が必要になります。
⚠ 「所得」と「収入」は違います
収入＝売上・報酬の合計額
所得＝収入 − 経費
例）副業の売上が年間30万円、経費が15万円の場合
→ 所得は15万円なので確定申告は不要です。
副業の確定申告の流れ
1
必要書類を準備する
源泉徴収票（本業分）、収入がわかる書類（請求書・振込明細）、経費の領収書、マイナンバーカード
源泉徴収票（本業分）、収入がわかる書類（請求書・振込明細）、経費の領収書、マイナンバーカード
2
収入と経費を計算する
1年間の副業収入と経費をまとめます。会計ソフトを使えば自動で集計できます。
1年間の副業収入と経費をまとめます。会計ソフトを使えば自動で集計できます。
3
確定申告書を作成する
国税庁の「確定申告書等作成コーナー」か、会計ソフトで作成。画面の案内に沿って入力するだけです。
国税庁の「確定申告書等作成コーナー」か、会計ソフトで作成。画面の案内に沿って入力するだけです。
4
税務署に提出する
e-Tax（オンライン）、郵送、税務署への持ち込みの3つから選べます。e-Taxなら自宅から完結。申告期間は毎年2月16日〜3月15日です。
e-Tax（オンライン）、郵送、税務署への持ち込みの3つから選べます。e-Taxなら自宅から完結。申告期間は毎年2月16日〜3月15日です。
5
納税する
口座振替、クレジットカード、コンビニ払い、QRコード決済など。振替なら4月中旬に自動引落としで手間なし。
口座振替、クレジットカード、コンビニ払い、QRコード決済など。振替なら4月中旬に自動引落としで手間なし。
青色申告と白色申告の違い
| 白色申告 | 青色申告 | |
|---|---|---|
| 手軽さ | 簡単。帳簿も簡易でOK | 複式簿記が必要 |
| 控除額 | なし | 最大65万円 |
| 事前届出 | 不要 | 開業届＋青色申告承認申請書が必要 |
| 赤字の繰越 | できない | 3年間繰越可能 |
| おすすめな人 | 副業を始めたばかりの人 | 年間所得が安定してきた人 |
副業を始めたばかりならまずは白色申告でOKです。収入が安定してきたら青色申告に切り替えることで、最大65万円の控除が受けられて節税効果が大きくなります。
青色申告に必要な複式簿記も、会計ソフトを使えば自動でつけてくれるので難しくありません。
会計ソフトを使えば初心者でも簡単
手書きや表計算で帳簿をつけるのは大変ですが、会計ソフトを使えば銀行口座やクレジットカードと連携して自動で記帳してくれます。確定申告書の作成もボタン一つ。副業の確定申告なら、以下の2つが定番です。
プロに任せるという選択肢
| 自分でやる | 税理士に依頼 | |
|---|---|---|
| 費用 | 会計ソフト代のみ（年1〜2万円） | 年5〜15万円程度 |
| 手間 | 帳簿管理・申告作業が必要 | 丸投げOK |
| 節税対策 | 自分で調べる必要あり | プロが最適な節税を提案 |
| おすすめな人 | 副業所得が少ない・コストを抑えたい | 所得が増えてきた・本業が忙しい |
副業の所得が年間100万円を超えてきたら、税理士への依頼を検討する価値があります。プロの節税アドバイスで依頼費用以上の節税ができるケースも少なくありません。
「どの税理士に頼めばいいかわからない」という方は、税理士紹介サービスを利用すると、無料で複数の税理士から見積もりが取れて便利です。
よくある質問
Q. 副業の確定申告をすると会社にバレますか？
住民税の徴収方法を「普通徴収（自分で納付）」に変更すれば、会社に通知されることはありません。詳しくは会社バレ対策ページで解説しています。
Q. 副業の経費にできるものは？
副業に直接必要なものは経費にできます。例：パソコン、ソフトウェア、書籍、通信費、交通費、セミナー参加費、事務用品など。自宅で作業する場合は家賃・光熱費の一部も「家事按分」として計上可能です。
Q. 20万円以下なら本当に確定申告しなくていい？
所得税の確定申告は不要ですが、住民税の申告は必要です。お住まいの市区町村に住民税の申告をしましょう。忘れると延滞金が発生することがあります。
Q. 確定申告を忘れたらどうなる？
期限後でも申告は可能ですが、無申告加算税（5〜20%）と延滞税が課されます。気づいた時点で早めに申告しましょう。